ДВА СПОСОБА РАСЧЕТА ПРОЦЕНТНЫХ ВЫПЛАТ (ПРОСТОЙ ПРОЦЕНТ, СЛОЖНЫЙ ПРОЦЕНТ)

Давая деньги в долг, кредитор упускает возможность использовать их до момента возврата. Заемщик должен выплатить компенсацию за ожидание кредитора. Компенсация обычно выражается в форме про­цента.

Процентом называют доход в денежной форме, выплачиваемый кре­дитору за пользование его деньгами. Процент начисляется на основ­ную сумму вклада (займа) по определенной процентной ставке с определенной периодичностью, например ежегодно.

Пример 1

Рассмотрим вложение 1000 рублей на счет в банке сроком на 3 года при ставке 10% годовых.

Если по прошествии каждого года владелец снимает выплачиваемый доход по вкладу 10%, результаты инвестирования будут таковы:

онец года на счете

Снято со счета по прошествии года

Остаток на счете

1100

100

1000

1100

100

1000

1100

100

1000

За 3 года инвестор получил 100 рублей по окончании первого года, 100 рублей по окончании второго года и 100 рублей по окончании третьего года, что совпало с окончанием срока вклада. В результате инвестирования в течение 3 лет получено 300 рублей сверх основной суммы вклада 1000 рублей. Всего 1 300 рублей.

Таким образом, простой процент начисляется исходя из ставки про­цента и исходной суммы вне зависимости от накопленного дохода. Такая схема соответствует случаю, когда доход от вклада периоди­чески выплачивается заемщиком и тут же изымается кредитором.

пример 2

Рассмотрим вложение 1000 рублей на банковский депозит сроком на 3 года при ставке 10% годовых при условии, что владелец НЕ снимает в конце каждого года полученные в качестве дохода 10%, но остав­ляет их на счете с целью реинвестирования по той же процентной ставке (10%).

Доход за год, годовых

Снято со счета по прошествии года

Остаток на счете на конец года

1000 х 10% = 100

0

1000 + (1000 х 10%) = 1000 х (1 + 0,1) = 1100

1100 х 10% = 110

0

1100 + (1100 х 10°о) = 1100 х (1 + 0,1) = 1210

1210 х 10% = 121

0

1210 + (1210 х 10%) = 1210 х (1 + 0,1) = 1331

По окончании трех лет инвестор получит кроме основной суммы вклада 1000 рублей 331 рубль. Всего 1 331 рубль.

Таким образом, если сравнивать условия без инвестирования процента (простой процент) и с учетом инвестирования процента (сложный процент), то результаты инвестирования по второй схеме превосходят результаты инвестирований по первой схеме на 31 рубль. Это произо­шло по причине реинвестирования процента.

Сложный процент начисляется исходя из ставки процента и суммы, накопленной на счете к началу очередного периода с учетом накоп­ленного дохода. Такая схема соответствует случаю, когда доход от вклада периодически выплачивается заемщиком, но не изымается кредитором, а остается у заемщика, увеличивая сумму займа.

Естественно, эта схема подвергает кредитора большему риску, соот­ветственно он получает и большее вознаграждение. далее